文章簡要分析了目前我國中小企業(yè)融資難的問題及其具體體現(xiàn)，并從企業(yè)、金融、政府三個方面，分別提出了相應的解決問題的對策。  
 
　　一、我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

　?。ㄒ唬┵Y本市場融資狀況。目前，中小企業(yè)在資本市場融資的狀況并不十分理想。我國在主板市場上市的企業(yè)有1200多家，但大都是國有企業(yè)，僅有那些產品成熟、效益好、市場前景廣闊的高科技產業(yè)和基礎產業(yè)類的少數(shù)中小企業(yè)可以爭取到直接上市籌資，或者通過資產置換借“殼”買“殼”上市的機會。由于證券市場門檻高，為籌得更多的資金，各地、各部委都競相推薦大公司上市，這也導致中小企業(yè)進入證券市場融資非常困難。在加之創(chuàng)業(yè)投資體制不健全，缺乏完備法律保護體系和政策扶持體系，中小企業(yè)難以通過資本市場公開籌集資金。

　?。ǘ┟耖g、政府融資狀況。長期以來，中小企業(yè)多數(shù)在民間融資，采取職工入股的方式籌集資金，或借民間的高利貸。盡管籌資成本較高，但由于手續(xù)簡便、資金到賬及時，多數(shù)中小企業(yè)還是愿意到民間融資。但由于民間資本畢竟規(guī)模不大，且具有極大的不穩(wěn)定性，所以中小企業(yè)民間融資不是長久之計。在政府方面，又存在這樣的觀念：大型企業(yè)都是國有的，貸款給他們是國家對國家的企業(yè)，不會造成國有資產的流失。而中小企業(yè)大多數(shù)是非國有的企業(yè)，效益不穩(wěn)定，貸款回收不好，信譽差，容易導致國有資產流失，所以銀行一般對中小企業(yè)貸款十分謹慎，條件較為苛刻。

　?。ㄈ┙鹑跈C構融資狀況。截至2007年末，全國小企業(yè)授信戶數(shù)381萬戶；小企業(yè)貸款余額2.52萬億元，僅占全部銀行業(yè)金融機構貸款余額的9%。對于中小企業(yè)來說，取得銀行貸款很難，主要表現(xiàn)為抵押難；中小企業(yè)很難找到合適的擔保人；一些基層銀行授權有限，辦事程序復雜繁瑣。這就使得許多中小企業(yè)視銀行貸款為畏途，而不得已走上民間貸款的途徑。中小企業(yè)借款的特點是“少、急、頻”，加之為中小企業(yè)貸款監(jiān)控成本高、風險大而不愿意放款。

　　二、解決中小企業(yè)融資難問題的對策

　　（一）中小企業(yè)自身要加強各項制度建設，提高信用等級

　　1.建立科學的經營機制。中小企業(yè)要盡快建立健全適合中小企業(yè)發(fā)展的經營決策機制，提高企業(yè)經營決策的透明度與科學性，充分實現(xiàn)信息公開，解決銀企關系中信息不對稱的問題。中小企業(yè)應努力克服自身的缺陷，想盡各種辦法來提高自身的經營管理水平，規(guī)范經營并按現(xiàn)代企業(yè)制度要求，挖掘內部潛力，按市場規(guī)律發(fā)展經濟，提高產品檔次和科技含量，逐步增強對信貸資金的吸引力。

　　2、建立健全企業(yè)財務制度。基于現(xiàn)階段中小企業(yè)以銀行貸款為融資主渠道的現(xiàn)實，而銀行在對企業(yè)發(fā)放貸款可行性分析時重要一環(huán)是財務分析，中小企業(yè)應盡快建立完善財務制度，編制各種有利于銀行等金融機構了解企業(yè)經營狀況，以便于對企業(yè)經營能力及潛力進行分析的完善的報表。這有利于降低銀企信息的不對稱性，有利于社會中介機構對中小企業(yè)的經營狀況、資信狀況的了解，便于對其進行信用評級，降低銀行獲取信息的成本，降低銀行發(fā)放貸款的風險，從而提高銀行向中小企業(yè)發(fā)放貸款的積極性。

　　3.提高中小企業(yè)自身信用等級。中小企業(yè)要增強自我發(fā)展能力和信用觀念。自我發(fā)展能力和信用觀念是改善中小企業(yè)融資環(huán)境，最終解決融資難問題的根本出路。要認識到誠實守信是增加中小企業(yè)貸款，融洽銀企關系最好的辦法，堅持誠信守信，提高資信度，依靠良好的信用、真實的信息贏得銀行的信用和支持。

　?。ǘ┘涌焱七M金融體制改革，建立健全能為中小企業(yè)融資服務的中小金融機構體系

　　1、建立中小金融機構，形成為中小企業(yè)服務的中小金融機構體系。這可以結合現(xiàn)階段國有商業(yè)銀行的改革進行。在中小企業(yè)分布較多的縣級以下經濟區(qū)域范圍內建立多種形式的金融機構。在國有商業(yè)銀行退出的過程中可以通過控股等形式進行改造，在農村信用合作社的基礎上，建立適合中小企業(yè)融資需求的中小商業(yè)銀行。