一、案例概況

    此案是1988年5月26日由美國帽子協(xié)會提出起訴，內(nèi)容是中國企業(yè)以低于公平價值的價格向美國出口縫制帽類，對美國帽子制造業(yè)造成了損害。我駐美使館和被訴外貿(mào)公司很快將信息反饋外經(jīng)貿(mào)部。外經(jīng)貿(mào)部組織有關方面對案件進行了認真客觀的分析，一致認為，1988年我國經(jīng)濟體制改革已有了實質性發(fā)展，我外貿(mào)總分公司已經(jīng)脫鉤并實行了自負盈虧的經(jīng)營管理模式，外匯調(diào)劑中心已經(jīng)建立，國家已出臺了破產(chǎn)法，帽子出口生產(chǎn)企業(yè)多為合資合營企業(yè)，生產(chǎn)方式多為來料加工方式，因此原料價格多由市場決定，工人應聘解除和工資水平多由企業(yè)自主決定，而且當時，被訴企業(yè)中國輕工業(yè)品進出口公司和中國工藝品進出口公司是國家外貿(mào)試點企業(yè)。為此，中國明確向美國商務部提出，應視帽子行業(yè)為市場機制的一部分，帽子反傾銷案要按市場經(jīng)濟國家的待遇來計算傾銷幅度，對我國不同的出口企業(yè)要根據(jù)他們自己的生產(chǎn)成本和出口價格分別裁定傾銷稅，統(tǒng)一稅率是極為不公平的。當時的外經(jīng)貿(mào)部部長李嵐清致電美國商務部，要求在審理此案時要考慮我國經(jīng)濟體制改革和外貿(mào)體制改革的事實。 

　　我駐美國大使館及時幫助聘請了資深律師事務所。在整個案件中，我應訴企業(yè)表現(xiàn)出色，以理據(jù)爭，出庭抗辯，積極配合律師提供材料，積極配合美國商務部的國內(nèi)實地調(diào)查。商務部也派送高級官員到中國向外經(jīng)貿(mào)部了解外貿(mào)體制改革的有關問題。中美之間在各個方面都能以積極態(tài)度配合調(diào)查。歷經(jīng)一年的反傾銷審理和抗辯，美商務部終于接受了我方要求，第一次按應訴企業(yè)分別調(diào)查，對八個出口企業(yè)分別裁定了傾銷幅度。最后，國際貿(mào)易委員會以中國帽子對美出口不構成對本國帽子產(chǎn)業(yè)實質性損害或實質性損害的威脅，以我方勝訴而結束此案。以下結合帽子反傾銷案的審理程序，進一步闡述美國審理反傾銷案件的分析方式和法律依據(jù)。

　　 二、審理程序

　　1988年5月26日，由美國帽子協(xié)會提出起訴，商務部受理立案調(diào)查。1988年7月11日國際貿(mào)易委員會的損害初裁肯定。1988年11月2日，商務部的傾銷初裁肯定，中國對美出口帽子存在低價傾銷行為，被指控產(chǎn)品的進口要按傾銷幅度繳納進口保證金。1988年3月17日商務部以肯定性終裁對八個出口企業(yè)分別裁定了傾銷幅度。在商務部初裁階段，我應訴企業(yè)利用了延長60天的法律規(guī)定，使初裁到終裁從75天延至135天，以便商務部有更充分的時間到中國實地核證。1989年4月26日美國國際貿(mào)易委員會終裁否定，美國帽子行業(yè)沒有因中國低于公平價值的出口而遭受損害，我方勝訴。
 
　　三、美國商務部的終裁理由

　　(1)市場經(jīng)濟裁定的主要理由
　　商務部兩次派人到中國，一次是對有關企業(yè)進行實地考核，一次是派商務部的高級官員對我外貿(mào)改革和市場經(jīng)濟問題進行考察。筆者隨同調(diào)查人員和我方聘用律師到廣東等地對十幾家生產(chǎn)和外貿(mào)企業(yè)從1985年至1988年的生產(chǎn)情況和出口情況進行了調(diào)查核實，尤其對購買原料和銷售成本定價的方式 、勞資關系等做了十分詳細的了解和取證。我方企業(yè)在律師的指導下，也不失時機地向調(diào)查人員介紹了帽子行業(yè)的生產(chǎn)情況以及市場銷售知識和產(chǎn)品，銷售和經(jīng)營不受政府干預的事實。商務部的結論是：盡管中國經(jīng)濟已呈現(xiàn)出市場經(jīng)濟趨勢，帽子行業(yè)所表現(xiàn)的市場經(jīng)濟因素很多，但是仍不是以說服商務部按市場經(jīng)濟國家計算傾銷幅度的要求，而是使用了《綜合貿(mào)易法》規(guī)定的生產(chǎn)要素（FACTOR OF PRODUCTION）方式計算公平價值。

　　商務部沒有按市場經(jīng)濟待遇計算傾銷幅度的主要理由是：
　　a．從政府對生產(chǎn)資料擁有程度來看，應訴的八個外貿(mào)公司均是國有企業(yè)。在26個所涉及的生產(chǎn)企業(yè)中，4個是國有企業(yè)、16個是合營企業(yè)、6個是外商獨資企業(yè)。雖然中國改革開放，外貿(mào)分公司與總公司脫鉤，分公司是企業(yè)獨立法人，帽子生產(chǎn)沒有國家計劃控制，企業(yè)再投入在很大程度上由經(jīng)濟狀況決定而不受國家控制，國家頒布了《破產(chǎn)法》。但商務部認為，政府是企業(yè)的所有者，企業(yè)仍然沒有權力出售企業(yè)的財產(chǎn)和更換企業(yè)所有權。 

　　b．從政府對生產(chǎn)要素投入和資源配置方面來看，帽子的原料投入主要是棉布和化纖。棉花的生產(chǎn)是受政府計劃控制，50％的棉布消費者是政府購買行為。雖然帽子是來料加工形式，大多數(shù)棉織品是計劃外購買，價格也由供需雙方?jīng)Q定，但商務部認為政府對棉花的生產(chǎn)和價格具有影響力，生產(chǎn)企業(yè)也沒有充分證據(jù)說明生產(chǎn)所需的棉布價格是由市場定價。

　　在勞動力投入方面，企業(yè)可以自定工資、獎金、聘用和解雇工人。但專業(yè)人員仍然不能隨意流動，其工資是由政府勞動部門設立的。

　　總之，商務部認為，政府對生產(chǎn)要素投入的控制程度是比較復雜的。雖然原材料和勞動力的投入有市場經(jīng)濟跡象，但政府控制程度仍然很高。

　　c．從在政府對產(chǎn)出的控制程度方面來看，帽子出口沒有發(fā)現(xiàn)出口目標控制，生產(chǎn)企業(yè)與外貿(mào)公司可以通過談判自行定價和交易，外貿(mào)出口可以自由談判訂立價格。但是商務部認為，由于對外貿(mào)易是由國家壟斷的，所以帽子出口也是受政府影響的。

　　d．從政府對本國貨幣可自由兌換和對國際貿(mào)易的控制程度方面來看，人民幣仍不是自由可兌換貨幣，外貿(mào)公司雖然可以到外匯調(diào)劑市場將剩余外匯兌換，但大部分外匯收入要按政府官定匯率上繳國家。生產(chǎn)企業(yè)雖然也將可以自行進出口，但現(xiàn)在還是由外貿(mào)公司代理出口。在外貿(mào)體制改革方面，商務部承認外貿(mào)企業(yè)已有越來越多的自主權，但政府對外貿(mào)壟斷程度仍很強，但這不是構成國家壟斷經(jīng)濟的必要條件。

　　綜上四點，商務部認為，中國的外貿(mào)體制正在轉軌期，許多方面已表現(xiàn)出發(fā)展中市場經(jīng)濟國家的特點。但由于外匯留成計劃，國家對外貿(mào)的壟斷、政府對棉花市場的控制和人民幣可兌換程度等問題，商務部裁定帽子行業(yè)仍屬國家控制的經(jīng)濟組成部分。